[Địa chỉ Đường] [Thành phố, Tiểu bang Mã Zip]	ĐT: [Điện thoại] Fax: [Fax]	[Email] [Địa chỉ web]
[Tiêu đề Kế hoạch Kinh doanh] [Tiêu đề phụ Kế hoạch Kinh doanh]

Mục lục

Tóm tắt dự án	2

Điểm nổi bật

Mục tiêu

Tuyên bố sứ mệnh

Chìa khóa thành công

Mô tả về doanh nghiệp	3

Quyền sở hữu công ty/Pháp nhân

Vị trí

Nội thất

Giờ làm việc

Sản phẩm và Dịch vụ

Nhà cung cấp

Dịch vụ

Sản xuất

Quản lý

Quản lý Tài chính

Tóm tắt về việc khởi nghiệp/mua lại

Tiếp thị	6

Phân tích thị trường

Phân khúc thị trường

Cạnh tranh

Giá cả

Phụ lục	9

Chi phí khởi nghiệp

Xác định vốn khởi nghiệp

Dòng tiền

Báo cáo dự báo thu nhập

Báo cáo lợi nhuận và tổn thất

Bảng cân đối kế toán

Dự báo doanh số

Mốc

Phân tích hòa vốn

Các tài liệu khác

Tóm tắt dự án

Viết phần cuối cùng này để bạn có thể tóm tắt những điểm quan trọng nhất từ kế hoạch kinh doanh của mình. Cung cấp mô tả ngắn gọn nhưng tích cực về công ty của bạn, bao gồm các mục tiêu và thành tựu. Ví dụ: nếu công ty của bạn đã được thành từ lâu, hãy xem xét mô tả những mục tiêu mà công ty đặt ra, cách thức thực hiện mục tiêu cho đến nay và những mục phía trước. Nếu đó là công ty mới, hãy tóm tắt những dự định của bạn, cách thức và thời điểm bạn dự định làm và cách bạn nghĩ bạn có thể vượt qua những trở ngại lớn (chẳng hạn như cạnh tranh). Bạn cũng có thể chọn sử dụng bốn tiêu đề phụ sau đây để sắp xếp và giúp trình bày thông tin cho bản tóm tắt tổng quan của mình. Lưu ý: để xóa bất kỳ mẹo nào, chẳng hạn như mẹo này, chỉ cần bấm vào văn bản mẹo và sau đó nhấn phím cách.

Điểm nổi bật

Tóm tắt những điểm nổi bật trong hoạt động kinh doanh chính. Ví dụ: bạn có thể bao gồm một biểu đồ hiển thị doanh số, chi phí và lợi nhuận ròng trong vài năm. Lưu ý: để thay thế dữ liệu biểu đồ mẫu bằng dữ liệu của riêng bạn, hãy bấm chuột phải vào biểu đồ và sau đó bấm vào Chỉnh sửa dữ liệu.

Mục tiêu

Ví dụ: bao gồm đường thời gian của các mục tiêu bạn hy vọng bạn có thể đạt được.

Tuyên bố sứ mệnh

Nếu bạn có một tuyên bố sứ mệnh, hãy đưa vào đây. Ngoài ra, hãy bao gồm mọi điểm quan trọng về doanh nghiệp của bạn không được đề cập ở nơi khác trong bản tóm tắt tổng quan này.

Chìa khóa thành công

Mô tả các yếu tố độc đáo hoặc khác biệt sẽ giúp kế hoạch kinh doanh của bạn thành công.

Mô tả về doanh nghiệp

Đưa ra một mô tả tích cực, ngắn gọn và dựa trên thực tế về doanh nghiệp của bạn: nhiệm vụ và những điều sẽ giúp doanh nghiệp trở nên độc đáo, cạnh tranh và thành công. Mô tả các tính năng đặc biệt sẽ giúp doanh nghiệp của bạn hấp dẫn đối với các khách hàng tiềm năng và xác định mục tiêu và mục đích chính của công ty bạn.

Quyền sở hữu công ty/Pháp nhân

Cho biết xem doanh nghiệp của bạn là doanh nghiệp tư nhân, tập đoàn (loại) hoặc công ty hợp danh. Nếu thích hợp, hãy xác định loại hình kinh doanh (như sản xuất, bán hàng hoặc dịch vụ). Nếu bắt buộc phải có giấy phép, hãy mô tả các yêu cầu để có được chúng và bạn đang ở đâu trong quá trình đó. Nếu bạn chưa nói rõ đây là một doanh nghiệp độc lập mới, một doanh nghiệp được mua lại, một doanh nghiệp nhượng quyền thương mại hay sự mở rộng của một doanh nghiệp cũ, hãy bao gồm điều đó ở đây.

Vị trí

Hãy nhớ rằng vị trí có vai trò tối quan trọng đối với một số loại hình doanh nghiệp, nhưng có vai trò ít quan trọng hơn đối với các loại hình khác.. Nếu doanh nghiệp của bạn không yêu cầu cân nhắc về vị trí cụ thể, đó có thể là một lợi thế và bạn chắc chắn nên lưu ý nó ở đây. Nếu bạn đã chọn vị trí của mình, hãy mô tả các điểm nổi bật mà bạn có thể sử dụng một số yếu tố được nêu trong gạch đầu dòng tiếp theo làm hướng dẫn hoặc các yếu tố khác là những cân nhắc cần thiết cho doanh nghiệp của bạn. Nếu bạn chưa có vị trí, hãy mô tả các tiêu chí chính để xác định vị trí phù hợp cho doanh nghiệp của bạn. Hãy xem xét các ví dụ sau đây (lưu ý rằng đây không phải là danh sách đầy đủ và bạn cũng có thể có các cân nhắc khác): Bạn đang tìm kiếm loại không gian nào và ở đâu? Có một khu vực cụ thể nào đó sẽ được đặc biệt mong muốn từ quan điểm tiếp thị không? Bạn phải có một vị trí ở tầng trệt? Nếu vậy, vị trí của bạn phải dễ dàng tiếp cận được các phương tiện công cộng? Nếu bạn đang cân nhắc một site cụ thể hoặc so sánh các site, những điều sau đây có thể quan trọng: Luồng truy cập/luồng giao thông ra sao? Các cơ sở bãi đậu xe có đầy đủ không? Hệ thống chiếu sáng đường phố có đầy đủ không? Có gần với các doanh nghiệp hoặc địa điểm khác có thể hỗ trợ thu hút loại khách hàng bạn tìm kiếm không? Nếu đó là một cửa hàng, nó có thu hút sự chú ý hay phải làm gì để khiến nó thu hút được sự chú ý mà bạn cần không? Nếu biển hiệu phù hợp với doanh nghiệp của bạn: Có các pháp lệnh địa phương liên quan đến các biển hiệu có thể ảnh hưởng xấu đến bạn không? Loại biển hiệu nào sẽ phục vụ tốt nhất cho nhu cầu của bạn? Bạn đã bao gồm chi phí biển hiệu trong số liệu khởi nghiệp của mình?

Nội thất

Đối với một số doanh nghiệp, nội thất của site kinh doanh cũng có vai trò quan trọng như vị trí. Nếu đó là trường hợp cho doanh nghiệp của bạn, hãy mô tả những điều sẽ làm cho nội thất trong doanh nghiệp của bạn hoạt động tốt. Bạn đã tính toán diện tích theo bộ vuông bạn cần như thế nào? Bạn đã thực hiện kế hoạch trước để đảm bảo rằng bạn sẽ tận dụng tối đa không gian của mình, chẳng hạn như trị trí đặt đồ vật chưa? Có bất kỳ yêu cầu/sửa đổi đặc biệt nào đối với không gian mà bạn sẽ phải xây dựng hoặc thiết lập không? Bạn có cần chủ nhà hoặc sự cho phép khác để làm như vậy không? Nếu có thể, bạn sẽ trưng bày sản phẩm như thế nào? Bố trí có luống thứ tự/nét đặc trưng góp phần vào môi trường xung quanh và/hoặc có khả năng giúp tăng doanh số không? Mô tả mọi nét đặc trưng đặc biệt về nội thất của doanh nghiệp bạn mà bạn cảm thấy mang lại cho bạn lợi thế cạnh tranh so với các doanh nghiệp tương tự.

Giờ làm việc

Tự giải thích, nhưng đây là điều quan trọng đối với các doanh nghiệp như cửa hàng bán lẻ hoặc dự án theo mùa.

Sản phẩm và Dịch vụ

Mô tả sản phẩm hoặc dịch vụ của bạn và lý do tại sao có nhu cầu đối với các sản phẩm và dịch vụ đó. Thị trường tiềm năng là gì? Chúng có lợi cho khách hàng như thế nào? Điều gì về sản phẩm hoặc dịch vụ của bạn cung cấp cho bạn lợi thế cạnh tranh? Nếu bạn đang bán một số dòng sản phẩm hoặc dịch vụ, hãy mô tả những gì đã được bao gồm. Tại sao bạn chọn sự cân bằng của dịch vụ này? Làm thế nào để bạn có thể điều chỉnh sự cân bằng này để đáp ứng nhu cầu thị trường? Đối với các doanh nghiệp dựa trên sản phẩm, bạn có hoặc cần kiểm soát hàng tồn kho hay không? Bạn có cần cân nhắc đến "thời gian sản xuất" khi đặt hàng lại bất kỳ mặt hàng nào không? Bạn có cần hệ thống kiểm toán hoặc an ninh để bảo vệ hàng tồn kho không? Lưu ý: Nếu sản phẩm và/hoặc dịch vụ của bạn quan trọng hơn vị trí của bạn, hãy chuyển chủ đề này trước vị trí và giờ làm việc. Nếu bạn chỉ cung cấp sản phẩm hoặc dịch vụ, hãy xóa phần tiêu đề không phù hợp này.

Nhà cung cấp

Nếu thông tin về các nhà cung cấp của bạn - bao gồm cả các thỏa thuận tài chính của bạn với họ - đóng vai trò quan trọng trong hoạt động kinh doanh của bạn, hãy bao gồm các thông tin liên quan trong phần này.

Dịch vụ

Cho dù sản phẩm hoặc dịch vụ kinh doanh của bạn là gì đi chăng nữa, hãy sử dụng phần này để tuyên bố mức độ và phương tiện dịch vụ mà bạn cung cấp cho khách hàng, trước, trong và sau khi bán hàng. Làm thế nào để bạn làm cho các dịch vụ của mình nổi bật so với đối thủ cạnh tranh?

Sản xuất

Doanh nghiệp của bạn có sản xuất bất kỳ sản phẩm nào không? Nếu có, hãy mô tả các cơ sở của bạn và mọi máy móc hoặc thiết bị đặc biệt. Hãy mô tả quy trình sản xuất mà không cần phải tiết lộ các thông tin độc quyền. Nếu chưa được đề cập trong mục Sản phẩm và Dịch vụ, hãy mô tả cách bạn sẽ bán các sản phẩm bạn sản xuất trực tiếp cho công chúng? Thông qua nhà bán buôn hay nhà phân phối? Thông tin khác? Bạn sẽ vận chuyển sản phẩm của mình ra thị trường bằng cách nào?

Quản lý

Làm thế nào trình độ hoặc kinh nghiệm của bạn sẽ giúp bạn làm cho doanh nghiệp này thành công? Bạn sẽ chủ động như thế nào và bạn sẽ ủy thác những lĩnh vực quản lý nào cho người khác? Mô tả bất cứ người nào khác sẽ/đang quản lý doanh nghiệp của bạn, bao gồm những điều sau đây: Trình độ và học vấn của họ là gì? (Hồ sơ có thể được bao gồm trong phần Phụ lục.) Những điểm mạnh hoặc lĩnh vực chuyên môn nào của họ hỗ trợ cho sự thành công của doanh nghiệp của bạn? Trách nhiệm của họ là gì và những trách nhiệm nào trong số đó được xác định rõ ràng (đặc biệt quan trọng trong các thỏa thuận hợp tác)? Đội ngũ quản lý của bạn thiếu những kỹ năng nào cần phải được cung cấp bởi các nguồn bên ngoài hoặc bằng cách tuyển dụng thêm? Nếu doanh nghiệp của bạn có nhân viên, hãy mô tả hệ thống điều hành. Bạn sẽ cung cấp những nội dung đào tạo và hỗ trợ nào (như cẩm nang chính sách của công ty) cho nhân viên? Bạn có thể cung cấp bất kỳ khen thưởng nào cho nhân viên để giúp tăng cường sự phát triển của công ty không? Nếu doanh nghiệp của bạn là một nhượng quyền thương mại, bạn có thể mong đợi loại hỗ trợ nào và trong bao lâu? Bao gồm thông tin về các quy trình hoạt động và hướng dẫn liên quan đã được bên nhượng quyền cung cấp cho bạn.

Quản lý Tài chính

Khi bạn viết phần này, hãy cân nhắc rằng cách quản lý tài chính của công ty có thể tạo nên sự khác biệt giữa thành công và thất bại. Dựa trên các sản phẩm hoặc dịch vụ cụ thể mà bạn dự định cung cấp, hãy giải thích cách bạn mong muốn làm cho doanh nghiệp của mình có lợi nhuận và trong khoảng thời gian nào. Doanh nghiệp của bạn sẽ cung cấp cho bạn một dòng tiền tốt hay bạn sẽ phải quan tâm đến các khoản phải thu và các khoản nợ xấu hay các khoản đóng góp có thể nhận được? Chi tiết đầy đủ về chi phí khởi nghiệp và điều hành của bạn nên được bao gồm trong phần Phụ lục. Tuy nhiên, bạn có thể tham khảo các bảng, biểu đồ hoặc số trang thích hợp khi bạn đưa ra một bản tóm tắt, tóm tắt kế toán cho nhu cầu khởi nghiệp và ngân sách hoạt động của bạn. Nhu cầu khởi nghiệp nên bao gồm mọi giao dịch mua một lần, chẳng hạn như thiết bị hoặc vật tư chính, tiền đặt cọc, hoặc tiền gửi, cũng như phí pháp lý và dịch vụ chuyên môn, giấy phép, bảo hiểm, cải tạo/thiết kế/trang trí vị trí của bạn, chi phí nhân sự trước khi khai trương; quảng cáo hoặc quảng bá Khi bạn đã sẵn sàng để mở doanh nghiệp của mình, bạn sẽ cần ngân sách điều hành để giúp ưu tiên các chi phí. Điều này bao gồm số tiền bạn cần để tồn tại trong ba đến sáu tháng đầu hoạt động và cho biết cách bạn dự định kiểm soát tài chính của công ty. Bao gồm các chi phí sau: tiền thuê nhà, tiện ích, bảo hiểm, quỹ lương (bao gồm thuế), thanh toán khoản vay, văn phòng phẩm, du lịch và giải trí, pháp lý và kế toán, quảng cáo và quảng bá, sửa chữa và bảo trì, khấu hao và mọi danh mục khác cụ thể cho doanh nghiệp của bạn. Bạn cũng có thể bao gồm thông tin (hoặc tham chiếu chéo các phần khác trong kế hoạch kinh doanh này nếu được đề cập ở nơi khác) về loại hệ thống kiểm soát kế toán và hàng tồn kho bạn đang sử dụng, dự định sử dụng, hoặc, nếu áp dụng, những gì nhà nhượng quyền mong muốn bạn sử dụng.

Tóm tắt về việc khởi nghiệp/mua lại

Tóm tắt các chi tiết chính liên quan đến việc bắt đầu hoặc mua lại doanh nghiệp của bạn. (Hãy xóa nội dung này nếu nó không áp dụng cho doanh nghiệp của bạn.) Như đã lưu ý trong phần trước, bao gồm bảng chi phí khởi động hoặc mua lại của bạn trong phần Phụ lục.

Tiếp thị

Mức độ hiệu quả mà bạn tiếp thị doanh nghiệp có thể đóng một vai trò quan trọng trong sự thành công hay thất bại của công ty. Điều quan trọng là phải biết càng nhiều về khách hàng tiềm năng của bạn càng tốt, họ là ai, họ muốn gì (cũng như không muốn gì) và những kỳ vọng họ có thể có.

Phân tích thị trường

Thị trường mục tiêu của bạn là gì? (Ai có nhiều khả năng mua sản phẩm của bạn hoặc sử dụng dịch vụ của bạn?) Nhân khẩu học là gì? Quy mô của cơ sở khách hàng tiềm năng của bạn là gì? Họ ở đâu? Làm thế nào để bạn cho họ biết bạn là ai và bạn đang ở đâu và những gì bạn phải cung cấp? Nếu bạn tin rằng bạn có thứ gì đó mới, sáng tạo hoặc thường không có sẵn: Làm thế nào để bạn biết rằng có thị trường cho điều đó mà mọi người sẵn sàng thanh toán cho những gì bạn cung cấp? Hãy cân nhắc thị trường mà bạn đang tìm cách tiếp cận: Thị trường đó đang phát triển, thu hẹp hoặc là thị trường tĩnh? Bạn nghĩ rằng bạn sẽ có thể tiếp cận được bao nhiêu phần trăm của thị trường? Bạn có thể tăng thị phần của mình bằng cách nào? Lưu ý: Bạn có thể bao gồm một biểu đồ, chẳng hạn như biểu đồ sau đây, để minh họa nhanh các điểm chính về tiềm năng thị trường của mình.

Phân khúc thị trường

Thị trường mục tiêu của bạn có được phâ khúc hay không? Có các cấp độ khác nhau trong cùng một loại hình kinh doanh, mỗi loại cung cấp một sự khác biệt về chất lượng, giá cả hoặc phạm vi sản phẩm hay không? Phân khúc thị trường này có được điều chỉnh theo khu vực địa lý, dòng sản phẩm, giá cả hoặc các tiêu chí khác không? Doanh nghiệp chính của bạn sẽ rơi vào phân khúc thị trường nào? Bao nhiêu phần trăm của toàn bộ thị trường nằm trong phân khúc này? Doanh nghiệp của bạn sẽ tiếp cận được bao nhiêu phần trăm của phân khúc này? Lưu ý: Biểu đồ hình tròn là một cách hay để thể hiện các mối quan hệ từng phần, chẳng hạn như tỷ lệ phần trăm của thị trường mục tiêu trong từng phân khúc chính. Để thay đổi hình dạng của nhãn dữ liệu, hãy bấm chuột phải vào một nhãn, rồi bấm vào Thay đổi hình dạng nhãn dữ liệu.

Cạnh tranh

Ai khác đang thực hiện những điều bạn đang cố gắng thực hiện? Mô tả ngắn gọn một số đối thủ cạnh tranh gần nhất và lớn nhất của bạn. Mỗi doanh nghiệp đó tiếp cận được bao nhiêu phần trăm của thị trường? Điểm mạnh và điểm yếu của họ là gì? Bạn có thể học được gì từ cách họ kinh doanh, từ cách định giá, quảng cáo và phương pháp tiếp thị chung của họ? Làm thế nào để bạn có thể cạnh tranh? Làm thế nào để bạn có thể thực hiện tốt hơn? Bạn sẽ phải đối mặt với sự cạnh tranh gián tiếp nào, chẳng hạn như từ bán hàng qua internet, cửa hàng bách hóa hoặc nhập khẩu quốc tế? Làm thế nào bạn có thể theo kịp công nghệ và thay đổi xu hướng có thể ảnh hưởng đến doanh nghiệp của bạn trong tương lai?

Giá cả

Bạn đã phát triển chính sách giá cả của mình như thế nào? Chiến lược giá nào sau đây có thể phù hợp nhất với doanh nghiệp của bạn? Chi phí và giá bán lẻ, vị thế cạnh tranh, giá dưới mức cạnh tranh, giá trên mức cạnh tranh, nhiều mức giá, hạn mức giá, giá dựa trên phương pháp chi phí cộng lãi hoặc khác? Chính sách định giá của các đối thủ cạnh tranh là gì và khác biệt với chính sách của bạn như thế nào? Mức giá của bạn có phù hợp với mức trung bình của ngành không? Làm thế nào bạn có thể theo dõi giá cả và chi phí để đảm bảo rằng doanh nghiệp của bạn sẽ hoạt động có lãi? Làm thế nào để bạn có kế hoạch theo kịp các thay đổi trên thị trường, để đảm bảo rằng tỷ suất lợi nhuận của bạn không bị ảnh hưởng xấu bởi những đổi mới hoặc cạnh tranh mới?

Quảng cáo và Quảng bá

Bạn dự định quảng bá doanh nghiệp của mình như thế nào? Lựa chọn quảng cáo và quảng bá nào sau đây mang đến cho bạn cơ hội tốt nhất để phát triển thành công doanh nghiệp của mình? Dịch vụ thư mục, trang mạng xã hội, phương tiện truyền thông (báo, tạp chí, truyền hình, đài phát thanh), thư trực tiếp, bán hàng qua điện thoại, hội thảo và các sự kiện khác, quảng cáo chung với các công ty khác, đại diện bán hàng, truyền miệng hay lựa chọn khác? Làm thế nào bạn có thể xác định ngân sách quảng cáo của mình? Làm thế nào bạn có thể theo dõi kết quả của những nỗ lực quảng cáo và quảng bá của mình? Bạn sẽ quảng cáo trên cơ sở thường xuyên hay bạn sẽ tiến hành các chiến dịch theo mùa? Sản phẩm của bạn sẽ được đóng gói như thế nào? Bạn đã hoàn tất nghiên cứu để xem xem loại bao bì nào sẽ thu hút tốt nhất khách hàng của bạn chưa? Bạn đã thực hiện phân tích chi phí của các hình thức đóng gói khác nhau chưa?

Chiến lược và Thực hiện

Giờ đây, sau khi đã mô tả các thành phần quan trọng của doanh nghiệp, bạn có thể muốn tóm tắt chiến lược để thực hiện chúng. Nếu doanh nghiệp của bạn mới thành lập, hãy ưu tiên các bước bạn phải thực hiện để khai trương doanh nghiệp. Mô tả mục tiêu của bạn và cách bạn dự định đạt được chúng và trong các thông số thời gian nào. Lập kế hoạch là một trong những phần bị bỏ qua nhưng lại là phần quan trọng nhất trong kế hoạch kinh doanh của bạn để đảm bảo rằng bạn kiểm soát (càng nhiều càng tốt) các sự kiện và phương hướng mà doanh nghiệp của bạn sẽ đi theo. Bạn sẽ sử dụng phương pháp lập kế hoạch nào?

Phụ lục

Chi phí khởi nghiệp

Giấy phép kinh doanh
Chi phí thành lập công ty
Tiền gửi
Tài khoản ngân hàng
Tiền thuê
Sửa đổi nội thất
Thiết bị/máy móc cần thiết:
Mục 1
Mục 2
Mục 3
Toàn bộ thiết bị/máy móc
Bảo hiểm
Danh thiếp/Văn phòng phẩm
Sách nhỏ quảng cáo
Quảng cáo trước khi khai trương
Hàng tồn kho đầu kỳ
Khác (danh sách):
Mục 1
Mục 2
Tổng chi phí khởi nghiệp

Xác định vốn khởi nghiệp

Bắt đầu bằng cách điền vào các số liệu cho các loại chi phí khác nhau trong bảng dòng tiền trên trang sau. Bắt đầu tháng đầu tiên của bạn trong bảng tiếp theo với tiền mặt bắt đầu là 0$ và hợp nhất các khoản chi tiêu tiền mặt của bạn từ bảng tiền mặt của bạn theo ba đầu đề chính là tiền thuê, quỹ lương và các khoản khác (bao gồm cả chi phí khởi nghiệp chưa thanh toán trong “Khác” trong tháng 1). Tiếp tục các dự báo hàng tháng trong bảng theo sau cho đến khi số dư cuối kỳ luôn dương. Tìm số dư âm lớn nhất, đây là số tiền cần thiết cho vốn khởi nghiệp để doanh nghiệp tồn tại cho đến thời điểm hòa vốn khi mọi chi phí sẽ được chi trả bởi thu nhập. Tiếp tục bằng cách chèn số vốn khởi nghiệp cần thiết vào bảng dòng tiền làm tiền mặt ban đầu cho Tháng 1.

Tháng 1	Tháng 2	Tháng 3	Tháng 4	Tháng 5	Tháng 6	Tháng 7	Tháng 8
Tiền mặt ban đầu	0,00₫
Tiền mặt thu về:
Doanh thu bằng tiền mặt đã được thanh toán
Khoản phải thu
Tổng tiền mặt
Tiền mặt chi tiêu:
Tiền thuê
Bảng lương
Khác
Tổng tiền mặt chi tiêu
Số dư cuối
Thay đổi (dòng tiền)

Dòng tiền

Tháng 1	Tháng 2	Tháng 3	Tháng 4	Tháng 5	Tháng 6	Tháng 7	Tháng 8	Tháng 9	Tháng 10	Tháng 11	Tháng 12
Tiền mặt ban đầu
Tiền mặt thu về:
Doanh thu bằng tiền mặt
Khoản phải thu
Tổng lượng tiền mặt
Tiền mặt chi tiêu (chi phí):
Tiền thuê
Tiện ích
Bảng lương (bao gồm thuế)
Phúc lợi
Các khoản thanh toán Tiền vay
Du lịch
Bảo hiểm
Quảng cáo
Phí dịch vụ chuyên môn
Văn phòng phẩm
Bưu phí
Điện thoại
Internet
Phí ngân hàng
Tổng tiền mặt chi tiêu
Số dư cuối

Báo cáo dự báo thu nhập

Báo cáo Dự báo Thu nhập là một công cụ quản lý khác để xem trước mức thu nhập được tạo ra mỗi tháng dựa trên dự đoán hợp lý về mức doanh thu hàng tháng và chi phí. Khi các dự báo hàng tháng được phát triển và nhập vào, các số liệu này đóng vai trò là mục tiêu để kiểm soát chi phí hoạt động. Khi kết quả thực tế xảy ra, việc so sánh với số tiền dự đoán sẽ tạo ra tiếng chuông cảnh báo nếu chi phí vượt quá giới hạn để các bước có thể được thực hiện nhằm khắc phục sự cố. Tỷ lệ phần trăm trong ngành (% trong ngành) được tính toán bằng cách nhân 100% chi phí và chia kết quả cho tổng doanh thu thuần. Điều đó cho biết rằng tổng doanh số là tiêu chuẩn cho một ngành cụ thể. Bạn có thể có được thông tin này từ các hiệp hội thương mại, kế toán, ngân hàng hoặc thư viện tham khảo. Số liệu ngành là tiêu chuẩn hữu ích để so sánh chi phí kinh doanh của chính bạn. So sánh tỷ lệ phần trăm hàng năm của bạn với con số được chỉ ra trong cột tỷ lệ phần trăm ngành. Sau đây là giải thích cho một số thuật ngữ được sử dụng trong bảng sau đây: Tổng doanh số ròng (doanh thu): Con số này là tổng doanh số ước tính của bạn mỗi tháng. Hãy thực tế nhất có thể, cân nhắc các xu hướng theo mùa, lợi nhuận, phụ cấp và giảm giá. Chi phí bán hàng: Để thực tế, con số này phải bao gồm tất cả các chi phí liên quan đến việc bán hàng. Ví dụ: nơi hàng tồn kho có liên quan, bao gồm chi phí vận chuyển và giao hàng. Bạn cũng nên bao gồm mọi chi phí lao động trực tiếp. Lợi nhuận gộp: Trừ chi phí bán hàng từ tổng doanh thu ròng. Biên lợi nhuận gộp: Điều này được tính toán bằng cách chia lợi nhuận gộp cho tổng doanh thu ròng. Chi phí có thể kiểm soát: Tiền lương (lương cơ sở cộng với lương làm thêm giờ), chi phí tiền lương (bao gồm các kỳ nghỉ được trả lương, nghỉ ốm, bảo hiểm y tế, bảo hiểm thất nghiệp và thuế an sinh xã hội), chi phí dịch vụ bên ngoài (bao gồm cả hợp đồng phụ, công việc quá tải và dịch vụ đặc biệt hoặc một lần), bao gồm tất cả các mặt hàng và dịch vụ mua để sử dụng trong kinh doanh), các tiện ích (nước, sưởi ấm, ánh sáng, thu gom rác, v.v.), sửa chữa và bảo trì (bao gồm cả chi phí thường xuyên và định kỳ, như sơn), quảng cáo, du lịch và ô tô (bao gồm ô tô cá nhân và dành ho mục đích sử dụng kinh doanh, bãi đậu xe và các chuyến công tác), kế toán và pháp lý (chi phí dịch vụ chuyên nghiệp bên ngoài). Chi phí cố định: Tiền thuê (chỉ dành cho bất động sản được sử dụng trong kinh doanh), khấu hao (khấu hao tài sản vốn), bảo hiểm (hỏa hoạn, nợ đối với tài sản hoặc sản phẩm, bồi thường cho công nhân, trộm cắp, v.v.), trả nợ khoản vay (bao gồm cả tiền lãi và tiền gốc dư nợ cho doanh nghiệp), chi phí khác (không xác định, chi phí nhỏ không bao gồm trong các tài khoản hoặc đầu đề khác). Lợi nhuận/Lỗ ròng (trước khi thuế): Trừ tổng chi phí từ lợi nhuận gộp. Thuế: Hàng tồn kho, bán hàng, tiêu thụ đặc biệt, bất động sản, liên bang, tiểu bang, v.v. Lợi nhuận/Lỗ ròng (sau thuế): Trừ thuế từ lợi nhuận ròng trước thuế. Tổng số hàng năm: Thêm tất cả các số liệu hàng tháng trên bảng cho mỗi mục doanh thu và chi phí. Tỷ lệ phần trăm hàng năm: Nhân tổng số hàng năm với 100% và chia kết quả cho tổng doanh thu ròng. So sánh tỷ lệ phần trăm ngành trong cột đầu tiên.

% ngành	Thg1	Thg2	Thg3	Thg4	Thg5	Thg6	Thg7	Thg8	THG9	Thg10	Thg11	Thg12	Tổng số hàng năm	% hàng năm
Ước tính Doanh số thuần
Chi phí kinh doanh
Tổng lợi nhuận
Chi phí có thể kiểm soát:
Tiền lương/Tiền công
Chi phí tổng quỹ lương
Pháp lý/Kế toán
Quảng cáo
Du lịch/Ô tô
Phí/Phụ phí
Tiện ích
Khác
Tổng chi phí có thể kiểm soát
Chi phí cố định:
Tiền thuê
Khấu hao
Bảo hiểm
Giấy phép
Các khoản thanh toán Tiền vay
Khác
Tổng chi phí cố định
Tổng chi phí
Lợi nhuận/Lỗ ròng trước khi thuế
Thuế
Lợi nhuận/lỗ ròng Sau thuế

Báo cáo lợi nhuận và tổn thất

Bảng này về cơ bản chứa thông tin cơ bản giống như báo cáo dự báo thu nhập. Các doanh nghiệp được thành lập từ lâu sử dụng biểu mẫu báo cáo này để đưa ra so sánh giữa thời kỳ này với thời kỳ khác. Nhiều người cho vay có thể yêu cầu báo cáo lợi nhuận và tổn thất trong ba năm hoạt động vừa qua. Thay vì so sánh thu nhập và chi phí thực tế với mức trung bình của ngành, biểu mẫu báo cáo lợi nhuận và tổn thất này so sánh từng khoản thu nhập và chi phí với số tiền được dự toán. Hầu hết các hệ thống kế toán trên máy vi tính có thể tạo ra một báo cáo lợi nhuận và tổn thất trong khoảng thời gian cần thiết, có hoặc không có so sánh ngân sách.

Lợi nhuận và Tổn thất, Ngân sách so với Thực tế: ([Tháng bắt đầu, Năm]—[Tháng kết thúc, Năm])

[Tháng bắt đầu, Năm]—[Tháng kết thúc, Năm]	Ngân sách	Số tiền vượt quá ngân sách
Thu nhập:
Doanh số
Khác
Tổng thu nhập
Chi phí:
Tiền lương/Tiền công
Chi phí tổng quỹ lương
Pháp lý/Kế toán
Quảng cáo
Du lịch/Ô tô
Phí/Phụ phí
Tiện ích
Tiền thuê
Khấu hao
Giấy phép
Trả nợ khoản vay
Khác
Tổng chi phí
Lợi nhuận/lỗ ròng

Bảng cân đối kế toán

Sau đây là hướng dẫn về những điều cần bao gồm trong bảng cân đối kế toán: (Để sử dụng trong các doanh nghiệp đã được thành lập lâu năm) Tài sản: Bất cứ điều gì có giá trị được sở hữu hoặc là hợp pháp của doanh nghiệp. Tổng tài sản bao gồm tất cả các giá trị ròng; số tiền sau khi trừ khấu hao và khấu hao vào chi phí ban đầu khi tài sản được mua lần đầu tiên. Tài sản Ngắn hạn: Tiền mặt - Tiền trong ngân hàng hoặc các tài nguyên có thể được chuyển đổi thành tiền mặt trong vòng 12 tháng kể từ ngày của bảng cân đối kế toán. Tiền tiêu vặt - Quỹ tiền mặt cho các khoản chi nhỏ, linh tinh. Khoản phải thu - Số tiền đến hạn của khách hàng đối với hàng hóa hoặc dịch vụ. Hàng tồn kho - Nguyên liệu thô có sẵn, đang thực hiện công việc và tất cả hàng hóa thành phẩm (được sản xuất hoặc mua để bán lại). Khoản đầu tư ngắn hạn - Cổ phần lợi tức hoặc tỷ lệ cổ tức dự kiến sẽ được chuyển đổi thành tiền mặt trong vòng một năm; cổ phiếu, trái phiếu, chứng chỉ tiền gửi và tài khoản tiết kiệm có kỳ hạn. Những khoản đầu tư này sẽ được hiển thị với chi phí hoặc giá trị thị trường hiện tại của chúng, tùy theo giá trị thấp hơn. Các khoản đầu tư ngắn hạn cũng có thể được gọi là "khoản đầu tư tạm thời" hay "chứng khoán có thể mua bán". Chi phí trả trước — Hàng hóa, lợi ích hoặc dịch vụ mà doanh nghiệp trả trước hoặc thuê trước, chẳng hạn như văn phòng phẩm, bảo hiểm hoặc không gian làm việc. Đầu tư dài hạn - Cổ phần mà một doanh nghiệp dự định giữ lại ít nhất một năm. Còn được gọi là tài sản dài hạn, đây thường là các cổ phiếu trả lợi tức hoặc cổ tức, trái phiếu hoặc tài khoản tiết kiệm. Tài nguyên cố định — Thuật ngữ này bao gồm tất cả các tài nguyên mà doanh nghiệp sở hữu hoặc mua lại để sử dụng trong các hoạt động không nhằm mục đích bán lại. Chúng có thể được cho thuê thay vì sở hữu và, tùy thuộc vào các thỏa thuận cho thuê, có thể phải được bao gồm cả như một tài sản cho giá trị và như một khoản nợ. Tài nguyên cố định bao gồm đất đai (giá mua ban đầu nên được liệt kê, không có phụ cấp cho giá trị thị trường), toà nhà, cải tạo, thiết bị, đồ đạc, phương tiện. Nợ: Nợ Ngắn hạn: Bao gồm tất cả các khoản nợ, nghĩa vụ tiền tệ và các khoản phải trả trong vòng 12 tháng. Khoản phải thanh toán — Số tiền phải trả cho nhà cung cấp cho hàng hóa và dịch vụ mua cung cấp cho doanh nghiệp. Thương phiếu phải trả - Số dư gốc do nợ ngắn hạn, vốn vay cho doanh nghiệp. Điều đó cũng bao gồm số tiền hiện tại phải trả cho thương phiếu có thời hạn vượt quá 12 tháng. Thanh toán lãi — Số tiền tích lũy do cả vốn vay ngắn hạn và dài hạn và tín dụng được gia hạn cho doanh nghiệp. Thanh toán thuế — Các khoản phát sinh trong kỳ kế toán được bao gồm trong bảng cân đối kế toán. Khoản trích trước quỹ lương - Tiền lương và nhân công còn nợ trong thời gian được bao gồm trong bảng cân đối kế toán. Nợ dài hạn — Thương phiếu, thanh toán hợp đồng hoặc thanh toán thế chấp trong khoảng thời gian hơn 12 tháng. Những khoản này nên được liệt kê bằng số dư chưa thanh toán trừ hơn khoản hiện đến hạn phải trả. Giá trị ròng — còn được gọi là vốn chủ sở hữu. Đây là số tiền tuyên bố của chủ sở hữu đối với tài sản của doanh nghiệp. Trong doanh nghiệp tư nhân hoặc công ty hợp danh, đây là vốn chủ sở hữu của mỗi chủ sở hữu ban đầu cộng với bất kỳ khoản thu nhập nào sau khi rút tiền. Hầu hết các hệ thống kế toán trên máy vi tính có thể tạo bảng cân đối kế toán cho các khoảng thời gian cần thiết. Lưu ý: Tổng tài sản sẽ luôn bằng tổng nợ phải trả cộng với tổng giá trị ròng. Tức là, các số liệu cuối cùng cho tổng tài sản và tổng nợ phải trả sẽ luôn giống nhau.

Tài sản Tài sản Ngắn hạn: Tiền mặt: Tiền tiêu vặt Các khoản phải thu Hàng tồn kho Đầu tư ngắn hạn Chi phí trả trước Đầu tư dài hạn Tài sản Cố định: Đất đai Toà nhà Cải tạo Thiết bị Đồ đạc Ô tô/phương tiện Tài sản Khác: Mục 1 Mục 2 Mục 3	Nợ Nợ Ngắn hạn: Các khoản phải trả Thương phiếu phải trả Lãi phải trả Thuế phải nộp: Thuế Thu nhập Liên bang Thuế thu nhập của tiểu bang Thuế tư doanh Thuế doanh thu (SBE) Thuế bất động sản Khoản trích trước quỹ lương Nợ dài hạn Thương phiếu phải trả Giá trị ròng/Vốn chủ sở hữu/Thu nhập giữ lại
Tổng Tài sản:	Tổng Nợ:

Dự báo doanh số

Thông tin này có thể được hiển thị dưới dạng biểu đồ hoặc bảng, theo tháng, quý hoặc năm, để minh họa cho sự tăng trưởng dự kiến của doanh số và chi phí bán hàng đi kèm.

Mốc

Đây là danh sách các mục tiêu mà doanh nghiệp của bạn có thể phấn đấu đạt được vào ngày bắt đầu và ngày hoàn thành và theo ngân sách. Bạn cũng có thể được trình bày trong bảng hoặc biểu đồ.

Phân tích hòa vốn

Sử dụng phần này để đánh giá lợi nhuận kinh doanh của bạn. Bạn có thể đo lường mức độ gần với điểm hòa vốn khi chi phí của bạn được chi trả bởi số tiền bán hàng của bạn và gần với điểm có lợi nhuận. Phân tích hòa vốn có thể cho bạn biết số lượng bán hàng bạn sẽ cần để tạo ra lợi nhuận. Bạn cũng có thể sử dụng điều này như một hướng dẫn trong việc thiết lập giá. Có ba cách cơ bản để tăng lợi nhuận cho doanh nghiệp của bạn: tạo thêm doanh thu, tăng giá và/hoặc giảm chi phí. Tất cả đều có thể tác động đến doanh nghiệp của bạn: nếu bạn tăng giá, bạn có thể không còn cạnh tranh được nữa; nếu bạn tạo ra nhiều doanh số hơn, bạn có thể cần thêm nhân sự để phục vụ những doanh số đó từ đó sẽ làm tăng chi phí của bạn. Việc giảm chi phí cố định mà doanh nghiệp của bạn phải trả mỗi tháng sẽ có tác động lớn hơn đến tỷ suất lợi nhuận so với thay đổi chi phí biến đổi. Chi phí cố định: Tiền thuê, bảo hiểm, tiền lương, v.v. Chi phí biến đổi: Chi phí mà bạn mua sản phẩm, vật tư, v.v. Số dư đảm phí: Đây là giá bán trừ đi chi phí biến đổi. Giá trị này đo lường số đô la có sẵn để thanh toán chi phí cố định và kiếm lợi nhuận. Tỷ lệ số dư đảm phí: Đây là số tiền được tính bằng cách lấy tổng doanh số trừ đi chi phí biến đổi, chia cho tổng doanh số. Giá trị này đo lường tỉ lệ phần trăm của mỗi đô la bán hàng để thanh toán chi phí cố định và tạo lợi nhuận. Điểm hoà vốn: Đây là số tiền khi tổng doanh thu bằng tổng chi phí. Giá trị này thể hiện số tiền bán hàng tối thiểu bạn cần đạt được trước khi bạn kiếm được lợi nhuận. Điểm hoà vốn theo sản phẩm: Đối với các doanh nghiệp phù hợp, đây là tổng chi phí cố định chia cho giá bán cho mỗi sản phẩm trừ đi chi phí biến đổi trên mỗi sản phẩm. Giá trị này sẽ cho bạn biết bạn cần bán bao nhiêu sản phẩm trước khi kiếm được lợi nhuận. Điểm hoà vốn theo đô la: Đây là tổng số chi phí cố định chia cho tỷ lệ số dư đảm phí. Đây là phương pháp tính toán số tiền bán hàng tối thiểu cần đạt được trước khi bạn kiếm được lợi nhuận. Lưu ý: Nếu số tiền bán hàng nằm dưới điểm hòa vốn, doanh nghiệp của bạn đang bị thua lỗ.

Các tài liệu khác

Để sao lưu các báo cáo bạn có thể đã đưa ra trong kế hoạch kinh doanh của mình, bạn có thể cần bao gồm bất kỳ hoặc tất cả các tài liệu sau đây trong phụ lục của mình: Sơ yếu lý lịch cá nhân Báo cáo Tài chính Cá nhân Báo cáo tín dụng, doanh nghiệp và cá nhân Bản sao cho thuê Thư tham chiếu Hợp đồng Tài liệu pháp lý Tờ khai thuế cá nhân và doanh nghiệp Các tài liệu liên quan khác. Bức ảnh